Форми і види кредиту. Основні форми кредиту

На сьогоднішній день життя в розстрочку і ведення бізнесу в борг стали досить актуальним і дуже популярним явищем. Банки ведуть жорстку непримиренну боротьбу за кожного клієнта, і з кожним днем кредитування стає все більш доступним. При цьому виникають різноманітні форми і види кредиту, а умови його отримання все більш спрощуються.

Наскільки це необхідно?

Як відомо, ринкова економіка не може обійтися без кредитів. З одного боку, у деяких учасників товарно-грошових відносин виникає необхідність у додаткових коштах, крім тих, що є зараз. А з іншого боку, в окремих фізичних осіб, підприємств чи організацій виникає надлишок грошової маси, наприклад, у зв'язку з розбіжністю строків виробництва та реалізації певного товару, накопичені заощадження або незаплановані доходи. форми кредиту Виникає якесь протиріччя, яке цілком успішно вирішується за допомогою кредитного ринку (ринку позичкового капіталу). Власне саме поняття «кредит» означає переміщення позичкового капіталу за обов'язкової умови його платності і повернення. Будь кредитна система характеризує рух грошової маси, т. е. накопичені грошові кошти, капітали і доходи різних верств населення надаються в позику приватним особам, різним підприємствам або самій державі. Саме різні варіанти взаємодії учасників кредитного ринку породжують різноманітні форми кредиту.

Функції кредитів

Взаємовідносини позичальника і кредитора передбачають прийняття низки зобов'язань, які прописуються в договорі. У кредитному договорі визначаються обов'язки банку чи іншої особи, що надає позику, терміни, сума та умови повернення. Виходячи з чого можна визначити три основні функції кредиту:

Розподільча - виявляється при зосередженні засобів та їх подальшому розподілі на поворотній основі. Така функція повною мірою простежується при виділенні коштів організаціям для задоволення насущних потреб і розширення виробництва.
Емісійна - проявляється, коли в хід йдуть безготівкові форми розрахунків. Тобто відбувається заміна готівкових коштів товарними формами.
Контролююча - дозволяє здійснювати моніторинг економічної діяльності суб'єктів. У зв'язку з цим позичальникам і кредитують структурам пропонується використовувати різні форми і види кредиту, що дозволить найбільш повноцінно використовувати позикові кошти для розвитку і підвищення прибутковості.

Кредит залежно від структури

Склад будь-якого позики досить простий і включає в себе позичальника, кредитора і позиченої вартості. Саме залежно від виду останньої розрізняють такі форми кредиту:

грошову;
товарну;
товарно-грошову;

Ще кілька сотень років тому товарна форма кредитування була на Русі найбільш поширеною і виражалася, наприклад, в позиченої селянам зерна для посіву або інших сільськогосподарських продуктів. У сучасному світі товарна форма кредиту вже не є основною і виражається хіба що в реалізації товарів у розстрочку або, наприклад, лізинг.

форми і види кредиту У нинішніх реаліях найбільш застосовні грошова і змішана форми кредиту. У першому випадку гроші є універсальним інструментом оплати, змішана ж форма застосовується тоді, коли поставка товарів в розстрочену оплату супроводжується поступовим поверненням їх вартості в грошовому еквіваленті.

Види кредитування

Більш детально вивчаючи поняття «кредит», можна виділити кілька організаційно-економічних ознак, що використовуються для його класифікації.

Залежно від економічної спрямованості можна виділити кілька основних видів кредитування:

промислове;
торгове;
сільськогосподарське.

Також можна розділити кредити на прямі і непрямі залежно від об'єктів кредитування, т. Е. Того, на що саме береться кредит. Безумовно, найчастіше кредитні кошти використовуються для придбання товарів, але іноді буває так, що кошти потрібні для задоволення нематеріальних потреб, наприклад, видачі заробітної плати персоналу, сплати необхідних податків і зборів і т. Д. У цьому випадку кредит не має матеріально-матеріальної форми, а прикриває пролом в платіжному обороті.

Залежно від ступеня забезпеченості кредити можуть бути:

з повним забезпеченням - вартість застави повністю покриває вартість самого кредиту і практично до нуля знижує фінансові ризики кредитора;
неповним забезпеченням - заставна вартість забезпечення не до кінця покриває розмір кредиту;
без забезпечення (бланкові) - заставна вартість повністю відсутня, ризики кредитора максимальні.

Для класифікації кредиту за видами можна застосувати і платність його використання. Тут можна виділити безпроцентний і процентний кредит (безкоштовний і платний), дешевий і дорогий, що повністю залежить від розміру процентної ставки.

Ще одним пунктом, за яким розділяються кредити, може стати термін кредитування. Позика, яка обслуговує поточні потреби позичальника і взята на строк не більше шести місяців, вважається короткостроковій, до одного року і більше - середньостроковій і довгостроковій відповідно. Варто відзначити, що такий розподіл характерно, наприклад, для Росії, в інших країнах розподіл залежно від термінів кредитування може бути іншим.

А кредитори хто?

Крім перерахованих вище, залежно від інших показників можна виділити безліч інших видів кредитів. Наприклад, можна поділити їх залежно від учасників угоди, джерела повернення кредитних коштів і т. Д.

Наприклад, основні форми кредиту можна виділити в залежності від учасників кредитних взаємин. І тому далі давайте розглянемо кредити саме в цьому ракурсі:

банківські;
комерційні;
державні;
міжнародні;
споживчі;
лихварські;
іпотечні і т. д.

Банківське кредитування

Найбільш поширеним, звичайно ж, є банківське кредитування. При такій формі власники вільних грошових коштів надають їх позичальникам, використовуючи посередництво банків.

вигідний кредит Залежно від суб'єкта кредитування розрізняють такі форми банківського кредиту:

кредитування юридичних осіб - в тому випадку, коли кошти витрачаються на погашення різних заборгованостей і здійснення різних платежів - це позика грошей, а якщо вони використовуються для розширення виробничих потужностей, а також для поповнення основного і оборотного фонду підприємства - позика капіталу;
кредитування фізичних осіб - кошти надаються на цільове використання фіз. особами - лікування, навчання, ремонт, будівництво, відпочинок, протезування і т. д .;
міжбанківські кредити - для закріплення кореспондентських відносин між банками, а також для підтримки на належному рівні прибутковості банківських структур.

Комерційне кредитування

Розглядаючи інші форми кредитування, можна виділити не менш вигідний кредит - господарський або комерційний. При цій формі підприємства надають позикові кошти (або товари) один одному, без участі банків. Комерційний кредит є першоосновою товарно-грошових відносин, оскільки дозволяє нівелювати протиріччя, коли одні підприємства вже виробили товар і готові його продати, а інші ще не реалізували свій і тому не мають коштів для покупки. Господарський кредит сприяє реалізації товарів та прибутку, в них закладеної. Саме тому ставки по кредитах комерційного виду набагато нижче, ніж у банківських. ставки за кредитами Борговим зобов'язанням по господарському кредиту є вексель, який може бути простим або «на пред'явника» - що передбачає письмовий наказ кредитора виплатити обумовлену суму третій особі. Така особливість векселів дає можливість його передачі, при цьому на ньому ставиться індосамент - особлива передавальний напис. Чим індосаментів більше, тим повніше ймовірність його погашення.

Державне кредитування

Розглядаючи основні форми кредиту, не можна не зупинитися на кредиті державному. Це така форма кредитування, в якій одним із суб'єктів відносин (позичальником або кредитором) є держава. Такий кредит в корені відрізняється від інших видів. При наданні, наприклад, банківського кредиту забезпеченням виступають якісь матеріальні цінності, що належать позичальнику, а у випадку з кредитом державною - забезпеченням є повністю все майно, територіальній одиниці належить, або весь її дохід за певний період. Основною метою такої форми кредиту є рішення всіляких проблем державного масштабу - покриття дефіциту держбюджету, фінансування різних програм.

У тих випадках коли сама держава є кредитором, через казначейство або Центробанк відбувається кредитування певної галузі промисловості небудь комерційних банків і небанківських організацій в результаті аукціонної торгівлі кредитними ресурсами на ринку міжбанківських позик.

Міжнародне кредитування

Однією з найбільш пізніх форм є міжнародне кредитування, що виникло тоді, коли економічні відносини вийшли за державні рамки.

Форми міжнародного кредиту практично нічим не відрізняються від кредиту внутрішнього. Суб'єкти міжнародного кредитування практично ідентичні внутрішньоекономічних: населення, підприємства, банки, держава. Різниця полягає лише в тому, що позичальник і кредитор є громадянами різних країн. Таким чином, можна визначити міжнародне кредитування як перетікання позичкового капіталу між країнами. Традиційно розрізняють такі форми міжнародного кредиту:

фірмовий (підприємницький) позику;
банківську позику;
урядовий кредит.

Споживчий

Формою позики, при якій кредитні кошти не використовуються для виробництва нової вартості, а спрямовані на задоволення деяких потреб, є споживчий кредит. Кредиторами в цьому випадку можуть виступати комерційні організації, що пропонують до роздрібного продажу - найчастіше в розстрочку - товари тривалого використання, медичні послуги, пряме грошове кредитування за цільовим призначенням. Особливістю такого виду кредитування є те, що позичальниками виступають фізичні особи, які взяли гроші для задоволення суто особистих потреб.

Споживчий кредит дуже щільно стикається з банківським, тому що фінансові компанії застосовують боргові зобов'язання своїх клієнтів для отримання грошових позик у банківських структурах. Саме тому поняття споживчого кредитування можна трактувати набагато ширше - як сукупність грошових і товарних позик, наданих населенню банками, фінансовими організаціями і безпосередньо державою. Такий кредит може бути використаний не тільки на поточні потреби, але і в інвестиційних цілях. Однак у цьому випадку від позичальника буде потрібно звіт та документальне підтвердження використання кредиту.

Лихварський

Найбільш древнім і примітивним видом кредитування є лихварський кредит. Його відмінною рисою є завищені ставки по кредитах і не цілком легальні методи стягнення сум з несвідомого платника. Найчастіше такі послуги надають організації, що не мають офіційної ліцензії на ведення комерційної діяльності. Якщо залишити осторонь ринок «чорного кредитування», то найбільш яскравим представником легального лихварського кредитування в наш час є ломбарди. Саме там надаються кредити на короткий термін, під вкрай завищені відсотки, і потрібно надання високоліквідної застави, який передається на зберігання кредитору.

Іпотечний

Один з найбільш поширених позик в Росії - іпотечний кредит. Він надається для покупки нерухомості, а також для будівництва та капітального ремонту житлових і виробничих приміщень. Забезпеченням позики виступає або сам предмет іпотеки, або інше рівноцінне майно, що належить позичальнику на момент укладення договору. Іпотечний кредит має виключно цільовий і довготривалий характер. Розвиток ринку іпотеки передбачає наявність якоїсь системи, учасниками якої є безпосередньо позичальник, кредитор, інвестор і різноманітні посередники - страховики, оцінювачі, реєстратори, регулятори і т. Д. Інвесторами в цьому випадку можуть виступати суб'єкти фінансового ринку, що купують цінні папери, забезпечені іпотечними кредитами - фінансові і кредитні організації, фонди, в тому числі і пенсійні, просто населення.

Висновок

За якими б ознаками ні класифікували кредит економісти, застосувавши здоровий глузд, його можна розділити на дві найважливіших категорії: вигідний кредит і той, з яким зв'язуватися не варто. Так як будь-який кредит передбачає що берете ви чужі гроші і на час, а віддавати доводиться свої і назавжди, то це, мабуть, найважливіша класифікація, з якою варто познайомитися.

Економіка та фінанси